Auditoría bitcoin: contadores y auditores

En el entorno de las criptomonedas, la contabilidad, la auditoría y la seguridad presentan un panorama complejo y lleno de incógnitas. La falta de directrices universales hace que los activos criptográficos sean susceptibles a subestimaciones o sobreestimaciones, lo que aumenta significativamente los riesgos. A esto se suma el hecho de que muchos contribuyentes desconocen las posibles consecuencias fiscales de las criptomonedas.

Con más de 50 millones de contribuyentes respondiendo sí a la pregunta sobre divisas virtuales en el formulario 1040 de la IRS en 2021, surge una necesidad urgente de herramientas para la preparación de impuestos relacionados con criptomonedas.

Esta necesidad se intensifica aún más con la formación de un equipo especializado de la IRS dedicado a la investigación criminal, centrado en identificar a los contribuyentes que no declaran sus transacciones con criptomonedas en sus declaraciones de impuestos. Esto significa que las auditorías de criptomonedas están destinadas a aumentar considerablemente.

¿Cómo se preparan los contadores para las auditorías de criptomonedas?

Comprender la tecnología de las criptomonedas es fundamental. Es importante recordar que las transacciones de criptomonedas en la cadena de bloques no son anónimas, el registro es público. La tecnología de la cadena de bloques permite a los contadores y auditores acceder a la información de las criptomonedas en tiempo real, sin necesidad de esperar a que los clientes proporcionen datos sobre sus transacciones.

Gestión del cumplimiento de las criptomonedas

Las ganancias y pérdidas de capital son el principal impacto en el cumplimiento para los clientes de criptomonedas, lo que significa que los eventos relacionados con las criptomonedas deben contabilizarse con precisión.

Los contribuyentes que poseen carteras de criptomonedas representan el mayor desafío para los contadores y auditores, ya que las carteras en cadena no están diseñadas para la presentación de informes fiscales. El principal obstáculo en este sentido es gestionar los datos de las criptomonedas en múltiples carteras, intercambios y transacciones para calcular ingresos, regalos, ganancias y pérdidas.

Implementación de software de declaración de impuestos de criptomonedas

Estos desafíos dan lugar a una mayor necesidad de automatización, análisis y capacidades de aprendizaje automático. La documentación de respaldo, incluidos los contratos y las facturas, también podría estar encriptada. Dicho esto, seguramente se seguirán desarrollando nuevos procedimientos para obtener pruebas de auditoría directamente de la cadena de bloques.

Al implementar software de declaración de impuestos de criptomonedas, los contadores pueden facilitar a los clientes la conexión de sus cuentas de intercambio y carteras para identificar transacciones gravables, calcular la ganancia/pérdida fiscal correcta e importar los resultados directamente a los paquetes fiscales profesionales de una firma contable.

El auge del software de declaración de impuestos de criptomonedas

Con el aumento continuo del volumen de transacciones gravables de criptomonedas y la prioridad de la IRS en la aplicación de la ley en este ámbito, los profesionales fiscales necesitan software de declaración de impuestos que agilice el proceso de cumplimiento de las criptomonedas.

Con software fiscal específicamente diseñado para reportar criptomonedas, los contadores pueden ahorrar tiempo y aumentar la confianza en la gestión de la declaración de la actividad de criptomonedas de sus clientes con herramientas que van desde cálculos básicos de impuestos de criptomonedas, rastreo de transacciones e informes automatizados. Además, se integra convenientemente con el software de preparación de impuestos.

Al adoptar un enfoque simplificado para la gestión del cumplimiento de las criptomonedas, las firmas contables actuales pueden capitalizar el aumento de los compromisos e incluso expandirse para ofrecer servicios de planificación y asesoramiento fiscal de criptomonedas.

Beneficios del software de declaración de impuestos de criptomonedas

El software de declaración de impuestos de criptomonedas admite una amplia gama de integraciones en las principales cadenas de bloques, intercambios de criptomonedas y plataformas contables para identificar transacciones gravables.

La plataforma calcula la ganancia/pérdida en el formato de presentación de informes necesario y se conecta a las fuentes de criptomonedas de un individuo para identificar las transacciones gravables, calcular la ganancia/pérdida y permite a los contadores importar los resultados a los paquetes fiscales profesionales. Los detalles de respaldo rastrean el movimiento de las criptomonedas entre intercambios y carteras para demostrar qué transacciones son gravables frente a transferencias libres de impuestos.

¿Qué deben buscar los contadores en el software de declaración de impuestos de criptomonedas?

La urgencia en torno a las criptomonedas solo está aumentando. Con la IRS informando que al menos el 8% de los contribuyentes estadounidenses tienen actividad reportable en criptomonedas, muchas de estas ganancias/pérdidas no se están reportando correctamente. A medida que la IRS continúa haciendo del impuesto sobre las criptomonedas una prioridad máxima para el cumplimiento y la aplicación de la ley, los clientes buscan la ayuda de sus profesionales fiscales.

Características clave del software de declaración de impuestos de criptomonedas:

• Software fiscal auditado AICPA SOC 1 y Garantiza la verificación de los controles internos que respaldan la seguridad de datos líder en la industria.
• Gestión de clientes y equipos. Acceso estructurado al equipo que proporciona visibilidad sobre el estado del flujo de trabajo de un cliente.
• Contabilidad de honorarios completa. La capacidad de contabilizar los honorarios permite el cálculo de la base de costo de la cartera y el intercambio para minimizar los impuestos.
• Ganancias y pérdidas del año en curso. La presentación de informes actualizada promueve el compromiso del cliente con la planificación fiscal y los servicios de asesoramiento en torno a sus activos de criptomonedas.
• Correspondencia de transacciones. Rastrea automáticamente cuándo las tenencias se trasladan entre carteras e intercambios y rastrea la base de costo para garantizar que las declaraciones de los clientes sean precisas.
• Integración exclusiva. Los informes se pueden importar fácilmente a su software de preparación de impuestos.

Al implementar software de declaración de impuestos de criptomonedas, el retorno de la inversión para las firmas contables es casi inmediato. En lugar de pasar horas analizando los datos de criptomonedas de los clientes y decidiendo el tratamiento fiscal, los contadores pueden importar y evaluar los datos de varios clientes en la misma cantidad de tiempo. Esto permite a las firmas contables cambiar su enfoque a conversaciones más significativas y agregar un mayor valor a sus relaciones con los clientes.

¿Dónde puedo encontrar software de declaración de impuestos de criptomonedas?

Thomson Reuters tiene las asociaciones y la integración para satisfacer sus necesidades de declaración de impuestos de criptomonedas.

Al optimizar su flujo de trabajo de cumplimiento de impuestos de criptomonedas con Ledgible, la única plataforma de impuestos de criptomonedas diseñada específicamente para ayudar a los profesionales fiscales y contables, las firmas contables como la suya pueden conectarse con la cartera de criptomonedas de su cliente, calcular automáticamente la ganancia/pérdida gravable de la actividad e informar correctamente las transacciones.

Ledgible se integra directamente con Thomson Reuters® UltraTax CS y GoSystem Tax RS, proporcionando automatización de la actividad de criptomonedas en un formato estructurado que ahorra tiempo y facilita a las empresas brindar información y ampliar las ofertas de servicios para brindar asesoramiento, informes y planificación fiscal de criptomonedas durante todo el año.

Empodere al personal de su empresa para que contabilice las transacciones de criptomonedas en su flujo de trabajo colaborando con los clientes en una plataforma certificada y segura. Al simplificar los desafíos de cumplimiento de las criptomonedas, su empresa puede capitalizar las oportunidades de planificación fiscal proactiva y servicios de asesoramiento.

Soluciones de auditoría para empresas contables

A medida que la profesión evoluciona, los contadores están ampliando sus ofertas, y eso incluye los servicios de auditoría. Desde la auditoría de criptomonedas hasta la ayuda a los clientes con la transparencia en las iniciativas ESG, los contadores pueden aprovechar los últimos avances en tecnología y automatización para tener éxito en el complejo panorama actual.

Thomson Reuters tiene una larga historia de proporcionar soluciones de auditoría y metodología de auditoría líder respaldada por editores y autores experimentados que pueden garantizar el cumplimiento de las normas profesionales y la revisión por pares.

Desde la compilación de estados financieros e informes hasta la gestión de auditorías financieras, el análisis de valor agregado y más, el software y la orientación de contabilidad y auditoría de Thomson Reuters pueden ayudarlo a atender todas las necesidades contables, de auditoría, contabilidad y financieras de sus clientes con la máxima eficiencia.

Consultas habituales

¿Qué es una auditoría de Bitcoin?

Una auditoría de Bitcoin es un proceso que verifica la precisión y la integridad de los registros financieros relacionados con las transacciones de Bitcoin. Implica la revisión de las transacciones en la cadena de bloques, la validación de la propiedad de las criptomonedas y la evaluación de la gestión de riesgos relacionados con las criptomonedas.

¿Por qué son necesarias las auditorías de Bitcoin?

Las auditorías de Bitcoin son necesarias por varias razones:

• Cumplimiento fiscal: La IRS exige que los contribuyentes reporten las ganancias y pérdidas de capital de las transacciones de criptomonedas. Las auditorías ayudan a garantizar que los registros fiscales sean precisos y completos.
• Prevención de fraude: Las auditorías pueden ayudar a detectar actividades fraudulentas relacionadas con las criptomonedas, como el lavado de dinero o la evasión fiscal.
• Gestión de riesgos: Las auditorías ayudan a las empresas a identificar y mitigar los riesgos asociados con la posesión y el comercio de criptomonedas.

¿Qué se verifica en una auditoría de Bitcoin?

Una auditoría de Bitcoin generalmente incluye lo siguiente:

• Verificación de transacciones: Se revisan las transacciones de Bitcoin en la cadena de bloques para verificar su precisión y autenticidad.
• Validación de propiedad: Se verifica la propiedad de las criptomonedas, asegurando que los registros coincidan con las tenencias reales.
• Evaluación de riesgos: Se evalúan los riesgos asociados con la gestión de criptomonedas, como la volatilidad del mercado, el riesgo de seguridad y el riesgo de cumplimiento.
• Análisis de la base de costo: Se determina la base de costo de las criptomonedas para calcular las ganancias y pérdidas de capital.

¿Quién realiza las auditorías de Bitcoin?

Las auditorías de Bitcoin pueden ser realizadas por:

• Firmas de contabilidad: Las firmas de contabilidad pueden proporcionar servicios de auditoría de criptomonedas a sus clientes.
• Auditores independientes: Los auditores independientes especializados en criptomonedas también pueden realizar auditorías.
• IRS: La IRS puede realizar auditorías de criptomonedas para garantizar el cumplimiento de las leyes fiscales.

¿Cuáles son los desafíos de la auditoría de Bitcoin?

Los desafíos de la auditoría de Bitcoin incluyen:

• Complejidad de la tecnología: La tecnología de la cadena de bloques puede ser compleja y difícil de entender para los auditores.
• Falta de normas y estándares: Hay una falta de normas y estándares universales para la auditoría de criptomonedas.
• Riesgos de seguridad: Existe el riesgo de que los auditores sean víctimas de ataques cibernéticos o que sus datos sean comprometidos.
• Acceso a datos: Obtener acceso a datos precisos y completos sobre las transacciones de criptomonedas puede ser un desafío.

¿Cómo se pueden mitigar los desafíos de la auditoría de Bitcoin?

Los desafíos de la auditoría de Bitcoin se pueden mitigar mediante:

• Capacitación y desarrollo profesional: Los auditores deben recibir capacitación específica sobre la tecnología de la cadena de bloques y la auditoría de criptomonedas.
• Adopción de herramientas y tecnologías: Los auditores pueden utilizar herramientas y tecnologías especializadas para mejorar la eficiencia y la precisión de las auditorías.
• Colaboración con expertos: Los auditores pueden colaborar con expertos en criptomonedas para obtener conocimientos y experiencia.
• Establecimiento de normas y estándares: Se necesitan normas y estándares universales para la auditoría de criptomonedas.

Las auditorías de Bitcoin son cada vez más importantes en el entorno de las criptomonedas. A medida que las transacciones de criptomonedas se vuelven más comunes, la demanda de servicios de auditoría de criptomonedas aumentará. Los contadores y auditores deben estar preparados para abordar los desafíos únicos de la auditoría de Bitcoin y aprovechar las herramientas y tecnologías disponibles para garantizar la precisión y la integridad de los registros financieros relacionados con las criptomonedas.